稀土重组威华悲喜剧 大股东提前套现8亿惹争议

威华股份控股股东在审核前的大幅减持套现8亿元也引发关注，投资者质疑其知悉内幕信息而提前减持股票。

     威华股份再次被推到风口浪尖，而这次，威华股份投资者成为最焦急的一群人。

     1月21日，威华股份公告，公司重组方案未获证监会审核通过，赣州稀土借壳计划落空，紧接着，威华股份连续两日跌停，23日收盘仍有近78万手封单。

     而2013年11月，威华股份刚刚宣布重组之时，市场预期赣州稀土借壳对象——昌九生化同样也是重组落空，股票随即遭受10个跌停。威华股份投资者急需维稳股价利好消息。

     然而赣州稀土、威华股份、重组财务顾问等多方人士对此次重组方案被否决一事三缄其口，对于是否调整方案、重新上会等问题也并未透露任何消息。

      另外，威华股份控股股东在审核前的大幅减持套现8亿元也引发关注，投资者质疑其知悉内幕信息而提前减持股票。

      不过这也同样未得到合理解答，威华股份仅表示，将会适时召开网上投资者说明会进行统一答复。

    威华股份1月21日晚间公告，公司重大重组方案未获中国证监会上市公司并购重组委员会审核通过，赣州稀土借壳计划落空。

    证监会出具的审核意见显示，威华股份本次交易拟购买的部分资产未取得环境保护部环保设施竣工验收及工业和信息化部稀土行业准入批准，不符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条(一)“符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定”以及《首次公开发行股票并上市管理办法》第十一条“发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策”的规定。

    同时，威华股份本次交易完成后形成上市公司关联方资金占用，不符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条(六)“有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定”。

    据威华股份1月22日发布的《投资者调研会议纪要》显示，威华股份解释已多次提示稀土行业准入方面的风险，其表示，“公司先后对外发布的重组方案(含更新后的)中已提示赣州稀土虽然已经向工信主管部门报送了稀土行业准入申请文件，但仍然存在稀土行业准入时间不确定的风险。”

    重组预案报告书显示，除一期环评设计的12个矿山以外，赣州稀土其他矿山环境影响报告书的编制工作正在进行中，在环境影响报告书编制完成后，赣州稀土将向国家环保部申请相关矿山环评。

    按照江西省国土资源厅要求，由于其余矿权环评尚未完成，赣州稀土取得全部采矿权证的时间仍存在不确定性。

    实际上，工信部网站1月5日便已公布审核结果，“2014年6月，赣州稀土矿业公司向我部提交了申请稀土矿山行业准入的材料，经专家审查，该项目缺少竣工环保验收文件和‘三同时’手续，尚达不到《稀土行业准入条件》要求，我们已督促赣州稀土矿业公司尽快完成环保建设工作，同时补报相关材料，待材料补充完毕后，及时依法依规履行准入程序。”

    而对于交易完成后，上市公司关联方资金占用的问题，威华股份解释，根据《资产出售协议》，资产购买方威华铜箔应于中国证监会核准本次重大资产重组项目之日起的180日内支付10.15亿元，自交割日后180日内支付5亿元，自威华股份完成向重组交易对方发行股份购买资产交易的365日内，支付剩余5亿元。后两笔支付款共计10亿元是在交割日后实施。

    因此，根据双方协议中约定的支付方式，本次重组实施完毕后存在关联方——威华铜箔占用上市公司资金的情况。

    后续安排拒绝回应

    实际上，自1月22日复牌以来，威华股份连续两个交易日一字跌停，至23日收盘仍有近78万手跌停封单“压顶”，杀跌动能短期预计将继续释放。

    时间回到2013年11月，彼时威华股份刚发布草案，拟以75亿元收购赣州稀土100%股权，赣州稀土实现借壳上市。受消息影响，威华股份连拉12个涨停，此后仍不断攀高，到2014年4月25日，盘中最高达到30.04元/股，涨幅超过500%。此后虽然有所回落，但截至停牌上会审核，威华股份股价依旧高达23.43元/股。

    而在威华股份公布重组方案的同时，另一市场预期的赣州稀土借壳对象——昌九生化则经历了从山顶到谷底的跌落，连续10个跌停，部分融资盘遭受巨大损失。

    然而，此次重组方案遭否，威华股份及赣州稀土方面并未对是否继续促进重组表态，威华股份股价承受大幅重挫的风险。

    1月22日，多名投资者前往威华股份办公地，向威华股份提出多点质疑。

    面对后续安排的提问，威华股份表示，“目前，公司和赣稀集团都要求财务顾问尽快就本次重大资产重组事项未获得中国证监会上市公司并购重组委员会通过的会后事宜与中国证监会进行沟通。”

    1月22日晚间，理财周报记者拨通了其中一个财务顾问并购部高管的电话，不过，该高管不愿对重组方案被否决原因及后续安排多做解释，仅重复表示，“一切以公告为准。”

    而赣州稀土某高层人士以“出差”为由拒绝接受记者电话采访，对于重组方案被否决原因及后续安排等问题，该人士稍显不耐烦地表示“不让上就不让上，我们也没办法。”，随后又以“不负责上市事宜”挂断电话。

   而当理财周报记者多次拨打威华股份证券部电话，其电话一直处于“通话中”状态。

   另外，威华股份控股股东、高管在证监会审核前大幅减持也引发关注，投资者质疑其知悉内幕信息而减持股票。

   资料显示，威华股份控股股东李建华一致行动人李晓奇于2014年6、7月间两次减持威华股份1200万股。8月，李建华又两次减持1220万股，减持价格在23-24元的高位。

    今年1月5、6日，就在威华股份重组上会审核前夕，李建华再次减持1230万股，而工信部网站1月5日才公布赣州稀土尚未达到《稀土行业准入条件》要求。

    据统计，李建华减持套现金额达8亿元，然而，对于是否知悉内幕信息减持、未取得稀土行业准入便进行重组等问题，威华股份表示，公司将会适时召开网上投资者说明会进行统一答复。